संयुक्त राज्य में करदाता प्रत्येक वर्ष कितना कर योग्य धन कमाते हैं, उसके अनुसार संघीय आयकर का भुगतान करते हैं। टैक्स टेबल या टैक्स शेड्यूल में सूचीबद्ध टैक्स ब्रैकेट आपको बताता है कि आप कितना टैक्स चुकाएंगे। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि आपका टैक्स ब्रैकेट आपकी आय का प्रतिशत नहीं है जिसे आप करों में भुगतान करेंगे। जब आप अपनी वार्षिक कर फाइलिंग पूरी करते हैं तो आप करों में वास्तविक राशि का भुगतान एक सूत्र के माध्यम से करेंगे। हालांकि, अपनी कर योग्य आय और टैक्स ब्रैकेट ढूंढकर, आप अपने करों को बॉलपार्क करने और कुछ वित्तीय निर्णयों का उचित मूल्यांकन करने में सक्षम होंगे।
कदम
2 का भाग 1: अपनी आय का अनुमान लगाना
चरण 1. सही फॉर्म का प्रयोग करें।
अपनी कर योग्य आय निर्धारित करने के लिए, फाइल करने के लिए सही आईआरएस 1040 फॉर्म का चयन करके शुरू करें। अधिक जानकारी के लिए आईआरएस वेबसाइट देखें।
ध्यान दें कि कुछ प्रकार की आय होती है, जैसे लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ, योग्य लाभांश आय, धारा 1250 मूल्यह्रास पुनर्ग्रहण, और स्व-रोजगार आय, जिस पर आपकी सीमांत संघीय कर दर की तुलना में एक अलग दर पर कर लगाया जाएगा।
चरण 2. अपनी समायोजित सकल आय का अनुमान लगाएं।
आपकी समायोजित सकल आय वह राशि होगी जो आप चालू वर्ष में करेंगे, आपकी आय में किसी भी पूर्व-कर समायोजन को घटाकर, जैसे कि कटौती योग्य पारंपरिक IRA या 401 K योगदान। आपके द्वारा किए जा सकने वाले धन का अधिक सटीक अनुमान प्राप्त करने के लिए अपने वेतन स्टब्स, पिछले वर्ष के W-2 या पिछले वर्ष के टैक्स रिटर्न की जांच करें।
चरण 3. अपनी कटौती का पता लगाएं।
यदि आप अपनी कटौतियों को कम करने की योजना बना रहे हैं, तो आप पिछले वर्ष के रिटर्न के आधार पर एक सामान्य अनुमान करना चाह सकते हैं, यदि आपके खर्च समान हैं। यदि आप अपनी कटौतियों को कम करने की योजना नहीं बनाते हैं, तो आधिकारिक आईआरएस मानकों के आधार पर अपनी मानक कटौती राशि निर्धारित करें।
मानक कटौती राशि साल-दर-साल बदलती रहती है, और आपको हमेशा आधिकारिक आईआरएस नंबरों के खिलाफ दोबारा जांच करनी होगी।
चरण 4. अपनी कटौती घटाएं।
एक बार जब आप अपनी समायोजित सकल आय से अपनी कटौती घटा देते हैं, तो परिणाम आपकी कर योग्य आय है। आप अपने टैक्स ब्रैकेट को निर्धारित करने के लिए इस आंकड़े का उपयोग करेंगे।
भाग 2 का 2: एक ब्रैकेट चुनना
चरण 1. अपनी फाइलिंग स्थिति निर्धारित करें।
आईआरएस आपकी फाइलिंग स्थिति के आधार पर अलग-अलग टैक्स ब्रैकेट स्थापित करता है। आपकी फाइलिंग स्थिति वह है जहां आप इंगित करते हैं कि क्या आप एक एकल व्यक्ति के रूप में दाखिल कर रहे हैं, एक विवाहित जोड़ा संयुक्त रूप से दाखिल कर रहा है, एक विवाहित जोड़ा अलग से दाखिल कर रहा है, एक योग्य विधवा, या घर के मुखिया।
अपनी फाइलिंग स्थिति का पता लगाएं, तब तक नीचे स्क्रॉल करें जब तक कि आपको पहले खंड में गणना की गई कर योग्य आय राशि दिखाई न दे, और जानें कि उस आय का कितना प्रतिशत कर लगाया जाएगा।
चरण 2. निर्धारित करें कि क्या आप एकल के रूप में दाखिल कर रहे हैं।
यदि आप अविवाहित हैं, तलाकशुदा हैं, या कानूनी रूप से वर्तमान कर वर्ष के अंतिम दिन तक अलग हो गए हैं, तो "एकल" फाइलिंग स्थिति का उपयोग करें। यदि आपकी कर योग्य आय है:
- $9, 525 से कम, आपका टैक्स ब्रैकेट 10% है
- $9, 526 और $38,700 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 12% है
- $38, 701 और $82,500 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 22% है
- $82, 501 और $157,500 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 24% है
- $157, 501 और $200, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 32% है
- $200, 001 और $500, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 35% है
- $500, 001 से अधिक, आपका टैक्स ब्रैकेट 37% है
चरण 3. पता लगाएँ कि क्या आप अलग से विवाहित फाइलिंग के रूप में दाखिल कर रहे हैं।
अगर आप शादीशुदा हैं लेकिन अपने जीवनसाथी के साथ टैक्स फाइल नहीं करेंगे, तो इस फाइलिंग स्टेटस का इस्तेमाल करें। यदि आपकी कर योग्य आय है:
- $9, 525 से कम, आपका टैक्स ब्रैकेट 10% है
- $9, 526 और $38,700 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 12% है
- $38, 701 और $82,500 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 22% है
- $82, 501 और $157,500 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 24% है
- $१५७, ५०१ और $२००,००० के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट ३२% है
- $200, 001 और $300,000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 35% है
- $३००,००१ से अधिक, आपका टैक्स ब्रैकेट ३७% है
चरण 4. पता लगाएँ कि क्या आप संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के रूप में दाखिल कर रहे हैं या एक योग्य विधवा (एर) के रूप में।
"विवाहित" फाइलिंग स्थिति का उपयोग करें यदि आप अपने पति या पत्नी के साथ संयुक्त रूप से अपने कर दाखिल करने की योजना बना रहे हैं। इसका मतलब है कि आप अपनी संयुक्त आय का उपयोग अपने टैक्स ब्रैकेट के निर्धारण के रूप में करेंगे। आप इस ब्रैकेट का उपयोग भी कर सकते हैं यदि आपके पति या पत्नी की वर्तमान कर वर्ष के दौरान मृत्यु हो गई है। "योग्य विधवा (एर)" का उपयोग करें यदि आपके पति या पत्नी की मृत्यु पिछले कर वर्ष में हुई है, आपने एक साल पहले संयुक्त रूप से दायर किया था, और कम से कम एक आश्रित है। यदि आपकी कर योग्य आय है:
- $19, 050 से कम, आपका टैक्स ब्रैकेट 10% है
- $19, 051 और $77,400 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 12% है
- $77, 401 और $165, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 22% है
- $165, 001 और $315, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 24% है
- $315, 001 और $400, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 32% है
- $400, 001 और $600, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 35% है
- $600, 001 से अधिक, आपका टैक्स ब्रैकेट 37% है
चरण 5. निर्धारित करें कि क्या आप घर के मुखिया के रूप में दाखिल कर रहे हैं।
यदि आप अविवाहित हैं, आपके साथ कम से कम एक आश्रित रहते हैं और यदि आप अपने घर को चलाने के लिए आवश्यक आधे से अधिक धन प्रदान करते हैं, तो "घर के मुखिया" फाइलिंग स्थिति का उपयोग करें। आप इसके लिए फाइल कर सकते हैं यदि आप घर के लिए आधी से अधिक आय प्रदान करते हैं, कम से कम एक आश्रित है और आपका जीवनसाथी वर्ष के अंतिम छह महीनों में आपके साथ नहीं रहता है। यदि आपकी कर योग्य आय है:
- $13,600 से कम, आपका टैक्स ब्रैकेट 10% है
- $13, 601 और $51,800 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 12% है
- $51, 801 और $82,500 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 22% है
- $82, 501 और $157,500 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 24% है
- $157, 501 और $200, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 32% है
- $200, 001 से $500, 000 के बीच, आपका टैक्स ब्रैकेट 35% है
- $500, 001 से अधिक, आपका टैक्स ब्रैकेट 37% है
टिप्स
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आपके टैक्स ब्रैकेट प्रतिशत के रूप में सूचीबद्ध संख्या वास्तव में आपका सीमांत कर प्रतिशत है। यानी, यह वह प्रतिशत है जो आप अपने द्वारा किए गए प्रत्येक अतिरिक्त डॉलर का भुगतान करेंगे। अपने संघीय करों की गणना करने के लिए, आपको अपने वर्तमान टैक्स ब्रैकेट के भीतर और उस एक के नीचे हर ब्रैकेट में बकाया राशि का पता लगाना होगा और उन्हें जोड़ना होगा। उदाहरण के लिए, यदि आप विवाहित हैं और आपकी कर योग्य आय $100,000 है, तो आप इसे इस प्रकार विभाजित करते हैं:
- आपकी आय के पहले $19, 050 पर 10% टैक्स ब्रैकेट में कर लगाया जाता है, जिसके परिणामस्वरूप कर में $1, 905 होता है।
- $५८, ३४९ ($१९, ०५० से $७७, ४००) की आय के अगले स्तर पर १२% टैक्स ब्रैकेट में कर लगाया जाता है, जिसके परिणामस्वरूप कर में $७,००१.८८ होता है।
- फिर $ 22, 601 ($ 77, 401 और $ 165, 000) के उच्चतम स्तर पर $ 4, 972.22 के लिए 22% कर लगाया जाता है।
- फिर कुल संख्या प्राप्त करने के लिए प्रत्येक ब्रैकेट के लिए कर जोड़ें (इस मामले में, $13, 879.10)।
- कुछ कटौतियों के प्रभाव का आकलन करने के लिए अपने टैक्स ब्रैकेट को जानना भी महत्वपूर्ण है (यदि आप मानक कटौती का दावा करने के बजाय अपनी कटौती को आइटम करते हैं)। उदाहरण के लिए, ३५% टैक्स ब्रैकेट में कोई व्यक्ति कर-कटौती योग्य खर्चों, जैसे बंधक ब्याज या धर्मार्थ दान पर खर्च किए गए प्रत्येक डॉलर के लिए संघीय करों पर ३५ सेंट की बचत करेगा।
चेतावनी
- यूएस टैक्स ब्रैकेट साल-दर-साल बदलते हैं। प्रत्येक कर वर्ष के अंत में अद्यतन जानकारी के लिए आपको अपने कर तैयारी विशेषज्ञ या IRS.gov से परामर्श करना होगा।
- अपने टैक्स ब्रैकेट प्रतिशत से अपने करों की गणना न करें। इस लेख में वर्णित ब्रैकेट दरें सीमांत दरें हैं। जैसे कि वे केवल उस आय पर लागू होते हैं जो कर योग्य आय के उस "कोष्ठक" के भीतर आती है, फिर इस प्रकार गणना किए गए सभी करों को कुल प्राप्त करने के लिए जोड़ा जाता है।